Quizá sea hora de revisar la URC 522.

Una de las actividades más valiosas de la Comisión Bancaria de la CCI es, sin duda, la actualización constante de las reglas internacionales que publica para regular diversos aspectos del comercio internacional.

El mundo bancario cambia muy rápidamente y las reglas deben adaptarse. En los últimos años, primero revisamos las UCP para los créditos documentarios: las nuevas y muy exitosas UCP 600. Después, comenzamos la revisión de las Reglas Uniformes relativas a las Garantías a Primer Requerimiento y, hace unos meses, se publicaron las nuevas URDG 758.

Ambos conjuntos de reglas internacionales ya están finalizados y han sido muy bien aceptados, no solo por los banqueros, sino también por los comerciantes. Ahora se están revisando los Incoterms®, que entrarán en vigor muy pronto, en enero de 2011, y las Prácticas Bancarias Internacionales Estándar. La revisión es muy necesaria en ambos casos. Los Incoterms® porque la última versión tiene 10 años, y las ISBP necesitan adaptarse para funcionar mejor con las nuevas UCP 600.

¿Pero qué ocurre con las cobranzas?

Actualmente contamos con las Reglas Uniformes relativas a las Cobranzas (URC 522), adoptadas en 1995, hace 15 años. Y 15 años es mucho tiempo en el mundo actual. Las cosas cambian muy rápidamente y, hoy, nuestro negocio de cobranzas se encuentra en una situación completamente distinta a la de 1995.

Permítanme comentar, a modo de ejemplo, las cobranzas electrónicas, es decir, aquellas en las que el proceso se lleva a cabo sin enviar documentos financieros en papel. Algunos ejemplos son la «Lettre de Change Relevé» (L.C.R.) en Francia, la «Ricevuta Bancaria» (RIBA) en Italia y sistemas similares en otros países.

Las cobranzas LCR, como el servicio EASYCOLLECT que ofrece Société Générale, proporcionan a los clientes un procedimiento rápido y simplificado para cobrar, sujeto al pago definitivo, letras de cambio no documentarias denominadas en euros y pagaderas en Francia.

Se admiten todas las letras de cambio no documentarias, estén aceptadas o no, y estén sujetas a protesto o no, siempre que estén denominadas en euros e incluyan las referencias bancarias normalizadas («RIB») del librado. Los costes son considerablemente menores, ya que se aplica una comisión fija basada en una escala específica.

El aviso de abono (sujeto al pago definitivo) se envía automáticamente el día siguiente al vencimiento mediante un mensaje SWIFT MT450 con las referencias correspondientes. El aviso de adeudo (comisión por remesa, comisión por impago) se envía mediante un MT900 el día siguiente a la contabilización del apunte en la cuenta del cliente.

Se informa automáticamente a los clientes de los impagos mediante un MT456. La RIBA es una evolución electrónica de la letra en papel, un invento italiano que se remonta a la época medieval. La emite el proveedor y se envía al cliente a través de la red bancaria. El banco del deudor avisa a su cliente, quien la paga al vencimiento mediante una transferencia bancaria.

Si no paga en los dos días siguientes al vencimiento, se envía al banco del acreedor una notificación electrónica de «impago». Las RIBA tienen fechas de vencimiento, pero los impagos no conllevan sanciones legales (en Francia, los impagos de LCR se anotan en el Banco de Francia). No obstante, se supone que la visibilidad de los impagos (para el banco del deudor) disuade al deudor de comportarse de forma irregular (un historial prolongado de impagos afecta a su solvencia). El porcentaje de RIBA impagadas en Italia varía considerablemente entre el norte y el sur, así como entre los distintos sectores empresariales.

Aunque una RIBA no permite exigir el pago, siempre se prefiere a una «remesa directa» (cheque o transferencia bancaria), en la que el deudor tiene plena libertad para iniciar el pago. La RIBA es un instrumento de cobro totalmente automatizado y muy utilizado por empresas de todo tipo. Otras ventajas de la RIBA son la conciliación automática con las facturas y unos tipos de interés de financiación inferiores a los de los descubiertos. Hoy en día, estas modalidades de cobranza se utilizan con éxito, pero no están reguladas por las antiguas reglas URC 522.

Cada banco tiene sus propios requisitos; quizá sería mejor contar con una normativa uniforme. ¿Y qué novedades se avecinan? Los servicios de adeudo directo funcionan como una modalidad de cobranza simple. También en este ámbito encontramos distintos requisitos y regulaciones, siempre al margen de las reglas de cobranza. En ambos casos nos referimos únicamente a cobranzas simples, no a cobranzas documentarias.

En el caso de las cobranzas documentarias, quizá la necesidad no sea tan acuciante, ya que existen algunos problemas con la circulación de documentos electrónicos; un ejemplo de ello es el escaso uso de los créditos documentarios electrónicos. Pero, en el caso de las cobranzas simples, quizá haya llegado el momento de revisar nuestras antiguas reglas e incluir en las URC revisadas las operaciones electrónicas, como se hizo con los créditos documentarios, mediante un suplemento e-URC o considerando un enfoque similar al de las nuevas URDG 758.