Existem vários problemas relacionados com as cartas de crédito que os utilizadores (importadores e exportadores) consideram ser «questões bancárias» – ou seja, sem qualquer relevância real para eles. Um desses problemas é a «disponibilidade», ou seja, onde e até quando a carta de crédito está disponível. Este é um problema frequentemente discutido na comunidade bancária – e, no seguimento dessas discussões, se pode, de facto, ter a impressão de que se trata apenas de uma questão bancária.
Estas discussões centram-se normalmente na questão de saber se o banco nomeado ou o banco avisador estão ou não «protegidos» pelas regras das cartas de crédito – ou seja, se o banco que emite a carta de crédito tem a obrigação independente de pagar ou reembolsar o banco avisador ou o banco nomeado.
No entanto, nestas discussões há um elemento que é frequentemente esquecido – a posição do exportador; o beneficiário da carta de crédito. O que normalmente se diz ao exportador é que é importante que os documentos sejam preparados de forma a cumprir os termos e condições da carta de crédito. No entanto, há outro elemento – igualmente importante – que é o local e o momento da apresentação dos documentos – de modo a ativar a obrigação do banco emissor – e do banco confirmador, se o crédito for confirmado.
As regras das cartas de crédito (UCP 600) são bastante claras ao estabelecer que um banco que emite uma carta de crédito está obrigado a honrá-la (ou seja, a pagar de acordo com os termos do crédito), desde que os documentos estipulados sejam apresentados ao banco nomeado ou ao banco emissor e que constituam uma apresentação conforme.
Agora – porque é que isso é tão importante? Não é sempre o caso de o banco do exportador ser um «banco nomeado»? Não! Não é assim – o subartigo 6(a) das UCP 600 estabelece que «...o crédito deve indicar o banco junto do qual está disponível ou se está disponível junto de qualquer banco...».
Isto significa, por exemplo, que pode estar disponível apenas junto do banco emissor – e o local de caducidade da carta de crédito pode ser o banco emissor – ou seja, frequentemente localizado no país do importador. Tal estrutura da carta de crédito tem duas principais consequências do ponto de vista do exportador:
- O banco do exportador não é nomeado para atuar ao abrigo da carta de crédito – o que significa que tal banco, na maioria dos casos, estará relutante em assumir qualquer tipo de obrigação – como efetuar o pagamento imediato.
- O risco de os documentos se perderem – ou simplesmente atrasarem – durante o trânsito antes de chegarem ao banco emissor recai sobre o exportador.
Ou, noutros termos: uma apresentação formal de acordo com as regras das cartas de crédito só é considerada efetuada quando os documentos chegam aos balcões do banco emissor onde a carta de crédito está disponível.
A diferença aqui, em comparação com a situação em que o banco do exportador é nomeado para atuar ao abrigo do crédito, é significativa.
Aqui estão as principais diferenças:
- A obrigação do banco emissor é «ativada» assim que é feita uma apresentação conforme ao banco nomeado (e este banco aceita, por exemplo, encaminhar os documentos para o banco emissor) – independentemente de o banco ter optado por atuar ao abrigo do crédito (por exemplo, efetuar o pagamento). Isto significa também que tal banco estará frequentemente disposto a oferecer serviços adicionais, como pagar ao exportador antes de ter recebido os fundos do banco emissor.
- O risco de os documentos se perderem ou atrasarem durante o trânsito recai sobre o banco emissor (assumindo que foi feita uma apresentação conforme).
Por essa razão, é muito importante que o exportador verifique cuidadosamente a carta de crédito para determinar junto de que banco está disponível e quando e onde caduca.
Deve também notar-se que «...um crédito disponível junto de um banco nomeado também está disponível junto do banco emissor» – o que significa que o beneficiário tem sempre a opção de apresentar os documentos diretamente ao banco emissor. Tal opção é raramente utilizada – mas pode ser conveniente quando, por exemplo, o banco nomeado está encerrado por motivos de força maior. Nesse caso, é importante notar que os documentos ainda devem estar no banco emissor no prazo ou antes dos prazos estabelecidos pelo crédito.
Para terminar, partilharei consigo um caso real que não é muito diferente de muitas cartas de crédito emitidas hoje em dia:
Neste caso, o crédito foi estruturado de tal forma que os documentos podem ser entregues a um banco na China. No entanto, nenhum banco na China é nomeado para atuar ao abrigo deste crédito – uma vez que este só está disponível junto do banco emissor na Itália. Tal estrutura não está em conformidade com as UCP 600 – e pode ser considerada «ambígua».
No entanto, esta estrutura pode funcionar bem em muitos casos – mas, do ponto de vista do exportador, é importante notar que nenhuma apresentação formal foi feita quando os documentos são entregues na China – mesmo que tal entrega seja feita dentro do prazo. Assim, por exemplo, se os documentos se perderem durante o trânsito entre o banco na China e o banco na Itália – esse risco recai sobre o exportador.
Consequentemente, antes de aceitar tal carta de crédito, o exportador deve considerar cuidadosamente os elementos de risco (adicionais) envolvidos – e decidir se está ou não disposto a aceitar esses riscos.
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